洛阳市中小企业信贷服务模式研究-以洛阳银行为例【字数：7419】
第1章绪论
1.1选题的背景
中小企业在我国发挥着举足轻重的作用，是经济增长的重要支持力量，吸纳社会就业的主要载体，社会产品和服务的主要提供者。据2011年国家统计局统计,中小企业创造了全国60%的国内生产总值,贡献了全国50%以上的税收，提供了80%的城镇就业岗位，为社会提供了大量的产品和服务。近年来，国家对中小企业的重视程度也与日俱增，陆续发布了多项政策法规，将促进中小企业发展提升到关系国计民生的战略高度来强调。近些年，国家也制定了很多促进中小企业信贷的政策：
2008年下半年，中国银监会出台了相关小企业金融服务，这些服务主要包含指导建立小企业与专门金融服务机构的相关意见。意见的主要思想是政府鼓励银行建立专门的服务机构去服务于小企业，以便进一步促进小企业的快速有利发展。
2009年，xxxx发布《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，在缓解中小企业融资困难、加大财税支持、加快中小企业技术进步和结构调整，加快中小企业服务体系建设等方面有多项举措。2011年6月7日，银监会公布了促进中小企业贷款的银十条政策，出台多项约束性措施鼓励商业银行给中小企业贷款。2011年下半年，国家相关部门开会决定国家将提供支持小型企业发展的相关财税政策，以及相关的银行辅助政策，即国九条。2012年，国家工信部将2012年确定为中小企业服务年。
上述一系列措施的实施，从一定程度上改善了中小企业的融资环境，但中小企业人面临资金紧张状况普遍加剧，盈利空间有所缩小等问题，2012年对洛阳市将近两百家相关企业进行的调查显示，导致中小企业生产经营出现困难的原因是多方面的，其中最主要的原因是工人的工资在不断上升、相关的原材料价格不断上涨、这样就导致企业的总资金额也不断增加。在多重因素的影响下，导致中小企业的生存环境越来越困难。有的中小企业由于信息交流的及时，导致在银行中的信誉度降低，因此，出现需要资金的关键时刻小企业向银行贷款困难。这种背景下，如何改进中小企业信贷服务模式显得尤为重要。洛阳作为一个重化工业城市，中小企业发展也十分迅速，已成为推动当地经济持续增长的重要支撑力量。据洛阳市工信局资料显示，洛阳中小企业达到3万余家，占全市企业总数的90%以上，可见洛阳中小企业信贷市场具有非常大的潜力，基于此，本课题对洛阳中小企业信贷服务模式进行全面、深入的研究。
1.2选题意义
目前，国内对我国中小企业信贷问题的研究已比较关注，但是，结合不同地区、不同时期中小企业信贷问题所呈现的状况和形成原因的差异，开展的研究还比较欠缺，特别是针对洛阳中小企业信贷问题的研究还不系统。本文以洛阳现阶段经济发展和中小企业自身特点为背景，以洛阳中小企业信贷现状和存在的问题为研究对象，运用相关理论知识和科学方法，分析和探讨洛阳市中小企业信贷问题，以期对政府政策的制定、银行信贷服务模式的选择提供理论依据。
洛阳作为一个重化工业城市，中小企业已经成为扩大就业、转移剩余劳动力,提高人民收入的中坚力量。洛阳经济的持续发展也亟需大力发展中小企业。中小企业的发展则需要商业银行的贷款融资，在商业银行的中小企业业务上，国内外都有相当的展开和发展，但因为中小企业数量多，变动大，业务方向杂，涉及面广，质量参差不齐，商业银行发展中小企业业务有其天然的缺陷，研究如何解决商业银行的中小企业问题，实现中小企业便利融资和商业银行拓展业务具有重要深远的意义。本文通过针对性研究洛阳市洛阳银行的信贷服务模式，发现洛阳银行现有信贷服务模式中存在的问题，并提出改进建议，具有一定的现实价值。
1.3国内外研究现状综述
1.3.1国内文献综述
关于中小企业贷款难成因的研究。一是风险说,
2009年，尹立莉道明了小企业贷款难的相关原因。我国的在部分小企业的特点是规模较小，企业的资金不充足。小企业在不充足的资金条件下，要不断的扩大再生产的规模有很大的难度。在社会主义市场经济环境中，市场的变化规律难以预测，而小企业由于自身条件的限制止，则预防风险的能力不足。这样，多方面因素的累加导致小企业与大型企业相比，经营的风险比例增高，因此银行也不敢轻易的向小企业贷款。二是体制说,潘德昌（2010）认为中小型企业贷款难是因为商业银行在思想观念上还存在许多误区，现行的经营体制不适应中小企业信贷需求，缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构。三是成本说,2009年，刘晓敏道出小企业存在贷款成本高的问题。我国大部分地区银行的相关信息透明度不高，导致小企业贷款信息不足。有的银行因为担心资本回收困难，需要贷款的相关文件协议繁多，加上担保相关制度不完善，导致小企业贷款事项效率低下，这样就要花费更多的人力、物力。因此，小企业与大型企业相比的贷款成本就相对较高，困难也相对较大。
小型企业贷款困难最主要的原因在于借贷双方的交易成本较高，而造成借贷成本较高的最主要原因在于信息不对称、诉诸法律成本过高、担保制度不健全、最终导致金融机构惜贷，中小企业难以取得贷款的困境。关于解决中小企业贷款难研究。一是强调结构，2009年，徐立民提出了中小型进行更好融资的相关措施。小企业为了更好的进行融资，就要完善企业内部相关的管理结构，全面考虑融资的各项工作。在资金的管理上，更应当聘请专业的工作人员对企业的资金使用进行合理全方位的规划。小企业的融资方式上也要进行科学合理的规划，合融资的方式在一定程度上能够提高企业的核心竞争力。二是强调创新，苏南宏(2009)认为解决中小企业信贷问题需要银行进一步创新和推广金融产品、制订中小企业信用评级标准、完善中小企业授权授信制度。三是强调建立中小银行，秦捷、钟田丽（2011）利用中小企业板面数据实证支持了发展中小银行有利于中小企业融资的观点。在一个银行业高度垄断、资本相对过剩的经济中设立更多中小银行，由于中小银行在向中小企业提供贷款服务方面拥有信息和成本上的优势，中小企业信贷将得到增加。
1.3.2国外文献综述
经济发达国家的中小企业发展及对中小企业发展的研究和管理政策都早于我国，这些研究以及各国中小企业发展的历程显示中小企业都遇到了贷款难的困境。
首先，信贷配给与中小企业信贷。Jaffoe和Modilian认为银行的信贷供给曲线由标准的利润最大化原则来决定。美国经济学家斯蒂格利茨和温斯在《不完备信息市场中的信贷配给》论文中阐述了商业银行信贷市场中的逆向选择和道德风险问题，并以此说明信贷配给现象，提出了信贷配给理论。他们认为，既使有政府的干预，信贷配给也会作为一种长期均衡现象存在，从而不利于中小企业信贷。Berger and Udell认为，信息不对称是造成中小企业融资供给约束的主要原因。
其次，银行规模与中小企业信贷。Berger，Miller，Petersen等(2002)发现小银行比大银行更善于处理软信息并据此发放贷款，即传统的小银行优势论。Stein（2002），中小银行在与大企业的合作中能够得到更多的信息，其中的主要原因在于大企业的信息来得更快、更准确，而一些小企业的相关发展情况也可以从大企业中了解到。中小银行通过从大企业中了解到的相关信息，对小企业有针对性提供相关贷款服务。
最后，中小企业自身与其信贷。Brau（2002）指出中小企业规模、负债水平等是银行决定是否向其发放贷款的重要因素。
综上所述，国内外学者和政府在中小企业信贷方面均有大量研究和实践，值得我们借鉴和推广。但是，国内外的经验和政策对于洛阳银行和中小企业不一定适合。因此，必须进一步深入研究中小企业信贷问题，从洛阳实际情况出发，科学设计中小企业信贷服务模式。
1.4本文研究方法及拟创新点
1.4.1本文研究方法
（1）实证研究与规范研究相结合。论文在研究过程中运用实证研究方法和规范研究方法，对洛阳中小企业资金需求状况及其存在的问题、形成原因加以研究分析。
（2）定性分析与定量分析相结合。论文在研究过程中主要以定量分析法为主，通过具体数据证明洛阳中小企业，无论在数量和价值总量贡献上均占据重要地位。但是洛阳中小企业还存在资金结构不合理、贷款困难等问题；同时，通过运用定性分析方法，对银行向中小企业贷款过程中存在成本增加的情况和原因进行分析，更好地论证了洛阳中小企业在贷款过程中遭遇信贷配给现象或程度加深的原因。
1.4.2本文拟创新点
劳动力、原材料、资金成本等相关原因是阻碍中小企业快速发展的主要原因，而银行金融机构信息的不透明更加重了小企业向银行贷款困难，从而也严重影响到小企业的发展。银行一般愿意将资金贷给较有实力的企业，不愿意为中小企业服务；银行贷款一般需要足额等值的抵押物……面对这些情况，中小企业资金来源受到限制，不能较好发展，银行该如何改变观念，建立适合中小企业发展的信贷服务模式。基于这样的现状，通过分析洛阳银行信贷服务模式，分析其缺陷，最终提出将从企业、银行和政府三方出发，三者在服务中小企业信贷方面应该改进的地方，完善中小企业信贷服务模式，促使洛阳市中小企业健康发展。
第2章洛阳市中小企业发展现状
2.1洛阳中小企业基本情况及特点
洛阳市的中小企业多为资源型和劳动密集型的企业，产品的附加值和科技含量不高，多集中于三个方面：1、依托于大企业，以产品配套加工，产品深加工为主的企业。2、洛阳所属郊县多藏有丰富的矿产资源，依靠埋在家乡地下的矿产资源，一批以开采矿产资源为主的中小企业逐渐发展。3、洛阳的旅游资源丰富，与旅游相配套的第三产业发展迅速。
中小企业渐渐成
了洛阳经济很重要的生力军，据统计,经过30多年的改革,洛阳中小企业的年生产值增长率一直保持在百分之三十五左右，与同期国民经济增长速度相比，这样的发展速度是相当鼓舞人心的。从我国小企业的发展状况而言，中小企业的发展规模正在不断扩大，发展机遇也在逐年增多,发展的目标规划也变得更加合理。然而小企业在发展过程中依然或多或少存在不少问题，我们为了还促进其更加健康快速的发展,对小企业的发展问题进行相关的研究是相当有必要的。
在经济总量上，据统计2012年1月至5月，洛阳市中小民营企业的营业收入为上千亿元，与去年相比营业收入增加了几百亿元。洛阳市中小企业每年向国家缴纳的总税数目就高达近一百亿元，税收增长额每年呈现在百分之二十左右，这样的增长率均高于洛阳市其他企业的增长速度。2013年，洛阳市新投资的民营企业数目比去年增加了百分之二十，新增民营企业的总投资额就高达一百亿元。洛阳市今年新增的企业主要从事相关服务性行业工作，食品加工、酒店业服务、这两项中就占据了大多数的新增企业，而由于国家相关政策的鼓励，高科技新技术产业、新能源环保新兴产业的项目比例也在不断增加。
洛阳市小企业利用外资促进自身发展的战略也取得了注目的成绩。2013年，洛阳市新批的外资项目就有二十多家，与去年相比，项目数目总数增加了将近2倍，而在项目投入的资金上，也同比增加了百分之十。在利用外资促进本地区经济发展的数目上居全省第一，而增幅上也位居全省第八位。因此，在利用外资促进中小企业的发展战略中，洛阳市的成绩是明显的。
在小企业向银行贷款方面，大部分的小企业都存在贷款难的问题，三分之一的企业在资金、货物存储方面都严重不充足。真正意义上能够从金融机构获得足够贷款的小企业少之又少，大部分的小企业只能从自己的朋友，亲戚中进行资金的周转，通过慢慢的积累逐渐是企业发展壮大。能够从相关金融机构获得贷款的小企业，绝大多数都是相关的短期贷款，而我国的短期贷款政策是相关贷款人必须要有信誉良好的担保人，或是实际的押金。在我国，短期贷款的利率波动较大，这就增加的小企业的融资风险。
基于以上的种种原因，洛阳市出台了相关促进中小企业发展的指导意见。建议的主要思想是加大对中小企业发展的支持力度，通过提供更有利的发展机遇、加大对本地区企的社会宣传力度、在纳税制度上实行相关的鼓励政策、鼓励银行对小企业的投资力度、鼓励小企业调整不合理的产业结构以推动自身的快速发展。通过一系列相关的措施，不断促进洛阳市小企业的向前发展。
2.2洛阳中小企业信贷现状
2.2.1洛阳中小企业资金来源分析
通过对洛阳市近百家中小企业的调查，我们发现银行贷款资金仍是中小企业融资的首要选择。在调查的所有企业中，以银行贷款资金作为首要融资目标的小企业有52家，占据着百分之五十多的比例。在小企业的贷款目标中，亲戚、朋友也是重要的目标，其中的企业数目占据着百分之五左右。最令人吃惊的昌，在调查的近百家企业中，有将近三十家企业有向一家银行进行贷款的记录。九十家小企业有向两家银行进行贷款的记录，八十家有向3家企业或是更多银行进行贷款的记录。因此，通过我们调查的数据显示，银行贷款资金依然是洛阳市中小企业进行融资的主要目标。
民间资金也成为洛阳市中小企业所需资金来源的一部分。通过调查，我们发现洛阳市的民间资金投资的积极性比较活跃。数据显示，在二百家企业中有将近五十家的小企业有向民间进行相关借贷的活动。小企业向民间进行借贷的资金用途不一，但大部分的小企业主要用于扩大企业的生产规模。小企业向民间借贷的关键问题是民间借贷利率较高，高额的利息对企业的发展有较大的风险影响，不利于企业的长期稳定发展。
中小企业对银行贷款的质量评价不高。对洛阳市小企业的调查中，每年平均年申请贷款次数的满足率为百分之五十左右。在对将近两百家企业的统计数据表明，百分之七十五的企业认为银行对小企业的要求太高，而给予的贷款资金又偏少，这样就造成银行在小企业中评价不高。
2.2.2洛阳中小企业贷款方面的政策支持
2012年，洛阳市委、市政府出台了相关进一步促进地区小企业经济发展的意见。在指导意见中，洛阳市设立了大量的资金用于作为小企业担保补助资金。为解决中小企业在担保条件上的难度，从而进一步解决中小企业贷款难这一问题洛阳市的相关小企业也不断向洛阳市委、市政府建议改善中小企业担保制度，在多次的积极建议下，政府部门决定开展积极有效的措施来帮助中小企业的发展。其中就包括政府向银行注入资金，成立专门的，针对中小企业的家担保公司。通过政府的引导，洛阳市的担保公司在规模上不断壮大，也形成了城乡一体化的担保制度，这样就有效的解决了中小企业寻找担保难的问题。
2012年洛阳市政府通过《洛阳市中小企业信贷风险补偿暂行办法》，其中明确，市财政每年设立中小企业信贷风险补偿专项资金，对符合国家及市产业发展和结构调整政策、利率上浮不超过30%、贷款额度不超过1000万元，且在2012年7月1日之后按照贷款五级分类新划入的可疑类贷款和损失类贷款项目，给予一定比例的补偿。补偿标准为：信用贷款补偿本金损失的30%，保证类贷款(担保机构担保除外)为20%，抵质押类贷款为10%。获得补偿的金融机构若原有债权追索成功，需按原补偿比例返还补偿金。截至今年5月底，全市经省工信厅批准的担保机构有140家，注册资本金51亿元，累计担保资金200亿元，为解决中小企业融资难作出了积极贡献。为增强中小企业通过担保融资的安全可靠性，该市对担保市场进行整顿清理，规范经营行为。同时，将担保机构准入门槛提升，注册资本金从1000万元提至5000万元，进一步增强了担保企业实力，担保正逐步成为中小企业融资的新渠道。
洛阳市政府也表示为了鼓励中小企业的发展，将对中小企业施行积极的财税政策，这些政策主要是政府补息促进小企业的发展。政府将逐年增大补助的力度，完善补助制度使政策施行的规范化、公平化、合法化。
提出为使中小企业摆脱困境，轻装上阵，我市将在财税政策方面予以多项政策支持：贷款贴息逐步扩大市民营经济发展专项资金规模，在每年3.5亿元市经济转型资金中统筹安排，重点支持中小企业贷款贴息。税收优惠从2012年1月1日至2015年12月31日，对年应纳税所得额低于6万元(含6万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
近年来，洛阳市先后引进了中信、兴业、光大、民生、招商、浦发6家股份制银行，并批准成立了栾川民丰村镇银行、偃师市融兴村镇银行、新安县融兴村镇银行。引进或成立新的银行机构，对进一步健全该市银行机构体系，增强银行竞争能力，提高银行对中小企业的金融服务水平产生较大的推进作用。截至2011年5月底，洛阳市有银行贷款的中小企业户数为17031户，较4月增加183户，较年初增加1892户。中小企业贷款余额为517亿元，占各项贷款总额的44%，较年初增加63亿元，增幅为14%。
2.2.3银行对中小企业贷款的支持措施
建行洛阳分行于2008年底成立了小企业经营部，配置专职人员，从经营理念、业务流程、产品服务等多个方面增强对小企业的金融服务，有计划、有步骤、有重点、有目标的扎实推进专业化经营。重点采用两层架构、三元运行的模式，即市分行小企业经营部与经营部门两层架构开展分级营销管理，以凝聚经营部、县支行、城区支行三条线客户经营团队的力量，齐头并进共同开展业务营销及金融服务。截至2012年底，建行洛阳分行累计投放小企业非贴贷款26亿元、余额近18亿元、净新增6亿元；小企业非贴贷款客户达近300户。
中国银行洛阳分行为了更好地支持中小企业发展，开发了‘互助通宝’、‘政银助业通’等新产品。互助通宝是让中小企业及主管单位互助，加上银行的帮助，解决中小企业的担保难问题，降低企业的融资成本。政银助业通是借助政府平台，政府、银行联合，做一些批量化的产品来共同支持小企业发展。另外，中国银行在全省建了两家信贷工厂，洛阳是首批之一。以产品化、流程化、工厂化来高效支持中小企业发展。有了信贷工厂，贷款审批程序由省里下放到洛阳，贷款审批程序从五级变成四级，简化流程，缩短了审批链条和时间。中国银行洛阳分行2012年通过信贷工厂支持小企业贷款超过15个亿，支持小企业267家。
中国工商银行洛阳分行成立了专门机构，专属服务中小企业。针对中小微企业在办理贷款过程中审批手续繁琐等不同的问题，工商银行推出了小企业网络循环贷款的业务（简称卡贷通业务）。网上银行渠道向客户提供网络自助式循环贷款业务。小企业可以提供合格抵（质）押物，随借随还，还免去了企业往来银行的奔波。2012年，工商银行洛阳分行为中小企业融资累计发放贷款25亿。
截至2012年6月末，农业银行洛阳分行对小企业贷款余额达到5.74亿元，较年初增长1.17亿元，为中小企业融资提供了强力支持行。农业银行洛阳分行改变以往符合准入条件才能谈合作的信贷服务模式，创新实践企业信贷培育计划。在全市范围内筛选出具有较强成长性、带动性和发展潜力的中小企业作为培育对象，通过提供针对性财务辅导、实施信用培植、优化信贷审批流程等一揽子服务措施，主动培育并引导入选企业达到信贷标准。针对中小企业金融服务需求的特点，洛阳农行对评级、授信、用信各个环节进行再梳理、再优化，升级中小企业信贷业务绿色通道，持续推行首问负责制和限时办结制。创新推行的小微企业一站式审批模式，最大限度地提高了信贷业务工作效率和服务水平，以小企业简式快速贷和智动贷为主要载体，畅通小企
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