城商银行发展历程及兰州银行经营现状【字数：6460】
引言
商业银行的发展对经济推动起着重要地位，通过商业银行各项数据可以看出目前经济状况。商业银行的稳定发展及提升自身实力为社会经济发展起着重要作用。商业银行的竞争力、发展情况和发展中存在问题研究对国家经济发展有着至关重要的帮助。国家经济机制日趋完善，城市商业银行在在当中的作用日益凸显，对促进城市经济发展有着关键作用。
兰州银行发展所体现的问题有以下四点，一、发展起步晚，二、发展进程比较缓慢，三、兰州银行目前规模不大，四、管理体制不完善。银行间竞争比较激烈，在这种情况下要制定自己战略，提高自己的综合实力，更好的进行存款吸收，实现突破性发展，商业银行在发展过程中需要对存在的问题进行妥善处理，寻求未来的更好发展。
通过上述了解到银行竞争力的重要作用，因此研究银行竞争力已经是该领域内必不可少的课题。本文以兰州银行各项竞争能力作为研究对象，对其分析比较，指出了其优势和不足，利于人们了解到兰州银行的发展潜力和存在的问题，并根据发现出的问题提出其对策，帮助银行平稳发展，具有重要的意义。
二 城商银行发展历程及兰州银行经营现状城市商业银行发展历程
城市商业银行是以特定历史条件为基础，逐步形成的能够帮助地方金融风险进行有效缓解的中央金融管理部门，城市商业银行经过多年发展，目前发展已经相对健全完善，城市商业银行资产规模不大，代表着一座城市的发展与经济特征，为地方中小企业提供金融服务与资金支持。城商行发展至今主要经历了三大发展时期：
第一阶段：城市信用社（二十世纪七十年代末—一九九五年）
城市信用社是城市商业银行的前身，我国在20世纪70年代开始进行经济体制改革，在此背景下诞生了银行等金融机构。河南在1979年成立了我国第一家城市信用社，这家城市信用社主要为政府提供基本的融资服务，城市信用社在进行地方财政管理的同时得到了迅猛发展。央行在一九八六年承认股份制金融机构后，城市信用社两年之内从1300多家得到了进一步的扩张与发展，总计拥有了3300多家。总资产也由原本的30亿增长到了如今的280多亿，增长速度非常迅猛。
在中国人民的带领下1990年到1991年针对城市信用社开展了一系列的整顿工作，出现这种情况主要是由于城市在信用社经营管理方面缺乏足够的实践经验，没有对市场准入进行严格管控，最终导致出现了管理混乱等情况。部分地方政府将信用社作为地方第二财政发挥作用，最终导致在地方出现了财务挤兑风险等。在此之后城市信用社进入了发展巅峰，数量显著增长，在很多县级政府都进行了城市信用社的构建与打造。我国发展到1993年底总计拥有4800家城市信用社。城市信用社在高速发展的同时也面临了很多发展问题。中国人民银行在1993年下半旬，开始针对城市信用社开展针对性的整顿工作。城市信用社在1993年7月正式停止审批，由此使得部分城市信用社在发展过程中开始向城商行方向转变。
第二阶段：从城市合作银行到城市商业银行（1995年—1998年）
我国在1994年开始进行金融体制改革，针对城市信用社发展过程中存在的问题做针对性处理，人民银行强调要以合作制为基础进行城市合作银行的构建，由此对城市合作社发展过程中存在的相关问题进行妥善处理，对经营风险进行有效管控。1995年3月明确指出要在北京上海等地区进行试点运行，推动城市信用社向城市商业银行和城市合作银行方向的转变。深圳于1995年最新进行城市合作商业银行的开设，在此之后，上海和北京等也开始对城市合作商业银行进行推行与发展。随之我国大城市开始分批进行城市信用社的改革发展。
第三阶段：城市商业银行探索中发展的阶段（1998年—至今)
城商行在发展过程中不可避免的涵盖了传统信用社在发展过程中存在的相关金融风险，并且在逐步发展过程中充分展现出来。从1998年开始，城商行开始陆续出现挤提风波，21家城商行由于资不抵债的情况的出现，最终倒闭。xx从2000年开始对城市信用社进行相应的资产核算操作，在明确资产损失的情况下，对资产损失做相应的弥补。鼓励城市信用社自愿的进行合并重组操作或者由城商行对城市信用社进行并购操作。
发展到2005年，我国总计拥有599家信用社法人机构，其中处于运营状态和停业整顿状态的企业分别有328家和271家。单一法人的66家信用社机构的账面资产总额和负债总额分别是1432.95亿元和1381.96亿元。储蓄存款余额、账面所有者权益、实际所有者权益分别达到577.57亿元、50.98亿元和29.57亿元。实际资本充足率和税后利润分别是3.72%和6.53亿元。我国第一家跨省市的商业银行分行上海银行宁波分行于2006年4月正式开业。《关于中小商业银行分支机构市场准入政策的调整意见(试行)》于2009年4月得到正式颁布与实施，该规定明确指出，所有符合要求的中小商业银行都可以在其他地域进行分行的构建，没有设置具体的指标限制，针对分行机构的对应资金的要求逐步放宽。银监会在2011年4月明确指出要在进一步发展过程中全面提高对城市商业银行的要求，城市商业银行可以实现跨区域经营，在进行城市商业银行项目检查时，要将内控机制作为一大重要检查项目，由此推动城市商业银行在我国的全面发展。
2兰州银行经营现状兰州银行简介
兰州银行是当地第一家具有独立法人资格的地方性股份制商业银行，以当地原有的商业联合社和信用社为基础，由地方财政部门、法人和自然人设立的。发行人在一九九六年十二月六日由中国人民银行批准筹建，于一九九七年五月二十八日经中国人民银行批准开业，当时批准名称为“兰州城市合作银行”；一九九八年八月，由人民银行和国家工商管理局核发的批文，人民银行甘肃省分行批准，将更名为“兰州市商业银行股份有限公司”；二零零八年五月二十三日，在得到银监会批复之后正式改名为“兰州银行股份有限公司”。发展到二零二一年六月三十日，兰州银行注册资本5,126,127,451元。
兰州银行面对国内错综复杂的宏观经济形势，深入贯彻“严控风险、强化发展科技、优化产业结构、提升服务质量”的工作方针，各类风险将得到控制，业务结构与资产结构得到优化，科技创新能力不断提高，服务质量持续提升。兰州银行的业务有效发展，在资产规模、经营能力、资本实力等方面得到了显著的提升。截至 二零二一年六月三十日，兰州银行总资产为3.962.69 亿元。资本充足率是12.30%，一级资本充足率是10.20%，核心一级资本充足率为8.37%。根据英国《银行家》杂志公布的“二零二零年全球银行前一千强，按一级资本排名，兰州银行排在359名，比去年提升了三个排名；资产规模排在334名，比去年提高了15个排名。
3经营现状
对公业务是兰州银行的核心业务之一，也是主要的利润和收入来源途径。兰州银行为当地政府、企业、事业法人、金融机构等客户提供各种对公业务产品和服务，主要包括存款、现金、管理结算、流动资金贷款、固定资产贷款、承兑汇票、票据贴现、保理、投资银行、国际业务、对公理财、担保及承诺、金融科技与委托贷款等服务。
兰州银行成立以来，始终坚持“推动地方经济发展、服务中小微企业、服务民营”的市场定位。以支持地方经济建设、构建和谐社会为己任，不断提升金融服务，在服务中小微企业发展上做出高效的探索，有力地推动了甘肃经济的发展，多年来与中小微企业共同发展。随着兰州银行经营管理、盈利能力的提高的提高，对市场进行细分，将中小微企业客户按中型客户、小型客户和微型客户进行分类，为他们提供不同规模的金融产品和配套服务，促进了当地企业的发展。为了在经济新常态下为了更好的解决中小企业“融资难、融资贵”的问题，兰州银行联合大型企业开展产业链融资。
此外，兰州银行还与基础设施、交通运输、制造业、零售业等各大领先企业提供金融服务发展为客户关系，同时积极支持获得批复的重点工程、城镇设施建设、民生工程、新农村改造、保障房建设、重大科技专项、新兴行业、低碳环保、循环经济发展等项目的信贷。这些项目将是兰州银行对公业务新的增长点。
三兰州银行与其他商业银行竞争能力相比较
本文将兰州银行与同为城市商业银行的西安银行和南京银行作比较，进行分析兰州银行的竞争能力，以下是对比后的结果。
1风险管控能力分析
银行的一大基本特点就是经营风险。银行通过风险承担实现收益的最终获取，一般银行越大的风险管控能力对应的是越大的利润获取能力。管控不理想则会造成亏损。银行的风险管控能力会对银行的最终盈利能力产生深远影响。银行风险主要分为不可预见风险、可预见风险两大类。银行要针对可预见风险进行风险防范准备金的提前准备。银行要针对不可预见风险进行自有资本的相应准备。可以通过银行的不良贷款率对银行资产质量进行体现，一般越低的不良贷款率对应的是越高的资产质量。拨备覆盖率指的是银行针对贷款损失进行准备金计提的比率。通过拨备覆盖率可以看出商业银行贷款损失准备计提以及资金抵御可预见等方面的准备充足性；资本充足率越高商业银行抵御不可预见的能力就越强，是银行能否生存的重要指标。
表3-1城市商业银行风险管控能力（单位%）
指标
银行
时间2015年2016年2017年2018年2019年2020年不
良
贷
款
率兰州银行1.81.772.092.252.441.75西安银行1.181.271.241.21.181.18南京银行0.830.870.860.890.890.91拨
备
覆
盖
率兰州银行172.56192.68176.1140.15160.11181.36西安银行223.31202.7203.08187.16262.41269.39南京银行430.95457.32462.54462.68417.73391.76资
本
充
足
率兰州银行11.512.5212.512.2911.7613.26西
安银行15.3814.1813.8314.1714.8515.05南京银行13.1113.7112.9312.9913.0314.75（数据来源：前瞻数据库 https://d.qianzhan.com ）
1.不良贷款率小于同业平均水平，资产质量保持较高水平。
城市商业银行在发展过程中，一般如果有着较低的不良贷款率，资产质量就在同业之间保持较高水平。在表3-1当中可以看出兰州银行2019年不良贷款高达2.44%，整体浮动较大。西安银行2015至2020年不良贷款率平均上下浮动比较稳定，在2017至2020年平均浮动0.2个百分点。而南京银行把不良贷款率控制的比较极致，近六年一直保持在1%以下。不过从15年开始逐年缓增。通过横向对比可以发现南京银行相对于其他两个银行而言，有着较好的资产质量，由此可见南京银行可以在发展过程中很好的进行信用风险管控。兰州银行由于长期服务于欠发达地区，地区客户对自身贷款偿还能力不是很了解，对逾期偿还贷款的严重性不是很清楚。从而导致兰州银行自身不良贷款率在城市商业银行中偏高，已经超过2%。由此可见，兰州银行有着较差的风险管控能力。
2.贷款损失准备计提相对不足，风险抵补能力低于银行业平均水平。
我国银保监会在发展过程中对商业银行拨备覆盖率进行了指标调整，由原本的150%以上调整为如今的120%~150%之间。分析表3-2可以发现2017年南京银行的拨备覆盖率高达460.68，是兰州银行的三倍多，而兰州银行拨备计提相对偏低，仅在最低要求的20%-70%以上，低于银行业的平均水平，由此可见，兰州银行整体财务发展状况不是很好，缺乏较强的风险抵抗能力。通过动态分析可知兰州银行的不良贷款率与拨备覆盖率的发展周期存在一定的相似性。拨备覆盖率从2016年开始出现显著降低的情况，2018年降低幅度达到50%左右。兰州银行在发展过程中要不断提高自身的风险管控能力。经过最近几年发展银行的不良贷款率逐步稳定，拨备覆盖率已经达到200上下。
3.资本充足率整体呈现逐步上升趋势，。
资本是否充足是判断商业银行平稳发展的重要标准之一。由于有着较高的资本充足率，所以在面对外部不可预期风险时，有着较强的风险抵抗能力。城市商业银行在发展过程中又有着较小的发展规模和较差的风险抵抗能力，所以在发生风险时无法进行风险的有效预防和抵抗，无法为资产快速扩张提供基本支撑。城市商业银行两大重要的资本消耗渠道就是资本扩张和拨备计提。从以上三家银行对比兰州银行的资本充足率从2015年的11.5逐步上升到2020年的13.26，将近两个百分点，二零二零年的资本充足率和一级资本充足率分别为13.26%、11.08%较二零一九年增加了1.5%和1.58%。与其他两个银行对比，资本处于上升状态。虽然兰州银行资本充足率符合监管要求，但仍然低于行业平均水平，需要补充核心资本。
（二）盈利创造能力分析
持续盈利能力是银行能否持续稳定发展的重要指标。对城市商业银行来说，盈利能力提升需要得到地方政府赞助，股东资金支持，开发新业务，稳定提高利润率，公司可以在资产扩张的同时实现自身竞争力的全面提高。对资产利润率、资本利润率以及成本收入三大指标进行比较分析，能够更好的了解城市商业银行的盈利创造能力。可以通过资产利润率对商业银行的盈利能力进行展现；可以通过资本利润率对资本的利益获取能力进行展现；可以通过成本收入对商业银行的经营能力和成本控制能力进行展现。商业银行在最近几年发展过程中，资产规模迅猛发展，随之得到增长与发展的还有商业银行的管理费用以及业务费用等。城市商业银行在发展过程中需要解决的一大重要问题是，在进行资产规模扩张的同时，要实现有效的成本管控与风险管控。
表3-2城市商业银行盈利创造能力比较（单位%）
指标
银行
时间2015年2016年2017年2018年2019年2020年资
产
利
润
率兰州银行0.960.910.900.780.460.43西安银行1.10.940.930.740.670.58南京银行1.020.890.880.930.970.92资
本
利
润
率兰州银行14.7713.9313.5411.316.966.24西安银行16.4513.2512.4710.419.137.89南京银行17.5916.2516.9416.9616.5314.32成
本
收
入
比兰州银行32.5131.3131.8133.2930.9929.49西安银行28.1930.430.0927.9725.6825.33南京银行24.124.829.228.6127.3928.46（数据来源：前瞻数据库 https://d.qianzhan.com ）
对表3-2的统计结果进行分析，可以发现三家城市商业银行的盈利创造能力呈现以下的发展趋势和发展特征：
1.资产利润率和资本利润率逐年下滑，盈利创造能力略显不足。
城市商业银行在资产规模持续扩张的大背景下，净利润和营业收入的增长幅度显著降低，由此表明城市商业银行的盈利能力有所降低。分析表3-2可知在2015年到2017年西安银行和兰州银行的资本利润率和资产利润率整体发展较为稳定，进入了发展下行阶段。从2015年到2020年兰州银行资产利润率由原本的0.96%降低到0.43%。从2015年到2020年资本利润率由原本的14.77%降低到6.24%，降低了8.52%可以说下降非常严重了。西安银行资产利润率，从2015年的1.1%下降到2020年的0.58%，降低了0.52%。资本利润率由2015年的16.45%下降至2020年的7.89%，降低了8.56个百分点。而南京银行资产利润率和资本利润率下降都均为缓慢。2019到2020这两年西安银行和兰州银行的资本利润率、资产利润率都在平均水平以下。由此可见城市银行的盈利创造能力近几年来在银行业中比其他银行低。盈利能力不足的背后是城市商业银行营业收入渠道少，速度比较慢，资产减值幅度较大，以致于支出大于收入。城市商业银行主要通过利息净收入实现营收的获取。银行的其他非利息收入以及手续费的也是营收来源。城市商业银行最近几年利息收入占比持续降低。但是仍然维持在70%以上，只能说明城市商业银行收入方式单一，业务比较传统。迫切需要开发其他收入的新业务。
2.成本收入比逐年下降，成本压缩空间逐渐上升。
质量成本是银行商业银行最大的成本，风险损耗是最大的损耗，银行在努力增收的同时也要注意强化成本的管控，把信贷成本控制作为成本消耗的突破重点，着重减少信贷对利润的消耗。兰州银行近六年成本收入比从2015年的32.51%到2020年的29.49%下降了3个百分点，总体上保持下行态势。而南京银行2015-2020年从24.1%到28.16%上升了4个百分点。南京银行跟前几年相比收入能力在慢慢减弱。银行业已经实质进入了利率市场化的时代，净息差将不断缩窄。成本收入比率指的是银行营业费用与营业收入之间的比值可以通过成本收入比率，对银行收入支出成本进行展现，一般越低的成本收入比率对应的是越高的银行盈利能力。
（三）持续成长能力分析
下面利用资产增长率、利润增长率、非息收入比率对各大指标进行涵盖，如效益增长等。在此基础上针对性的研究分析城市商业银行的未来可持续发展能力。资产增长率主要对商业银行的发展规模以及成长性进行考察。商业银行在发展过程中，要保持一定的资产规模和资产增长速度，由此更好的进行市场抢占和品牌影响力的提高。利润增长率主要对商业银行的未来利润可持续发展进行考察，可以通过利润增长率对商业银行的业绩、资产运营情况以及发展能力等相关指标进行综合评判。在经济转型发展以及产业结结构调整的大背景下，商业银行的盈利可持续成长性以及收入可持续增长性等都会受到非息收入的影响。一方面，经济波动不会对非息收入产生较大影响，非息收入相对而言稳定性较强；另一方面，咨询业务以及中间业务的能够对非息收入提供支撑，但是在银行总资本中的资本占用相对较少。城市商业银行在发展过程中会面临资本紧张等情况，由此可以对全市商业银行的未来发展提供重要推动力。可以通过非息收入比率这一指标对城市商业银行的未来持续成长性进行有效评判
表3-3城市商业银行成长能力比较（单位%）
指标
银行
时间2015年2016年2017年2018年2019年2020年资
产
增
长
率兰州银行32.4825.195.2312.2110.787.61西安银行38.823.787.414.0014.2810.10南京银行40.4532.157.268.948.0512.92利
润
增
长
率兰州银行17.4721.5611.85-4.69-34.052.56西安银行10.120.984.3412.5713.243.01南京银行24.9118.1216.9414.6112.325.12非
息
收
入
比
率兰州银行4.195.655.414.2224.9134.41西安银行12.9917.8715.6314.5917.8813.03南京银行17.5220.2519.1221.3134.0931.25（数据来源：Wind)
1.资产规模成长性逐渐下降
城市商业银行要想在未来得到进一步发展需要不断的扩张自身的资产规模。可以通过银行的资产规模以及财务报表等相关数据对银行的发展稳定性进行判断。从表3-3可以得知2015-2016年相对稳定，但是从17年开始，下滑比较严重，甚至兰州银行2018-2019年呈现负增长状态，，从18年的-4.69%又下降到19年的-34.05%，20年兰州银行利润比19年相继减少了30个百分点，跨度还是比较大的。由于下滑的原因有很多种，银行财务人员根据财务资料数据综合考虑
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