新疆区域内商业银行信用风险管理【字数：7721】
摘要：本文主要研究商业银行的信用风险管理，以新疆区域内的部分商业银行的信用风险管理现状作为案例来进行分析。从当前的社会实践来看，商业银行所面临的最主要的风险就是信用风险，一家银行信用风险的大小情况如何，会直接影响到整个银行的发展和未来，而我国大部分的商业银行在管理信用风险的时候更多的是借鉴国外的管理方式和办法，但是随着我国金融体系的不断完善，商业银行发展所面临的现实情况在不断的变化，传统的银行信用风险管理办法已经不能够很好的适应，当前社会的进步和发展，因此就有必要对于我国商业银行的信用风险管理来进行研究，本文通过定性研究和实例分析的两种办法，来研究新疆区内商业银行的信用风险管理，同时结合当前国内外商业银行信用风险的管理办法，作为理论基础和实践基础，来找出新疆区域内商业银行信用风险管理过程中所存在的问题，并且提出必要的解决手段。
本文的主要结构包括以下几点
第一章：主要介绍了本文研究的背景，研究的意义研究的方法以及思路，通过这种方式来对于全文的结构进行一个梳理，重点突出研究的理论意义实践指导意义。
第二章：主要对于在论文写作过程中所收集的国内外相关文献一个整体的梳理，重点介绍了风险的基本特征和概念，信用风险的基本特征和概念。之后通过对文献资料的整理和分析，重点阐述了国内外银行信用风险管理的度量方法和模型以及相关的理论研究成果，通过对于这些理论研究的论述，为后文的写作提供必要的理论基础。
第三章：本文的第三章重点介绍了新疆区域内部商业银行的信用管理方式以及管理办法，同时对于当前新疆区域内部的商业银行在信用管理方式上所存在的问题，以及所面临的区域现状进行了剖析和分解，新疆德隆公司作为案例，重点对于该公司所面临的市场现状以及信用管理现状，进行分解和分析。
第四章：本文的第四章，结合前文中所分析的新疆区域内部商业银行信用管理方式所存在的问题，提出一定程度的解决办法，来为新疆区域内部商业银行的发展以及信用管理方式提供一些建议和解决方法，同时为我国其它地区的商业银行信用管理方式提供一定的借鉴。
通过对于本课题的研究，得出以下4个方面的结论：其一，宏观因素对于商业银行的信用风险的影响更加深刻，相对于微观个体来说，宏观因素所带来的风险是更大的，也会在很大程度上影响商业银行的发展与正常运作。其二，商业银行内部的管理水平如何也直接影响着商业银行所面临信用风险的大小，如果商业银行内部其完善的信用管理机制并且具有强有力的执行制度，会减少信用风险给银行的发展所带来的影响。其三，政府的宏观调控行为给商业银行的信用风险管理带来了一定程度的挑战，为了更好的应对宏观环境的变化，商业银行可以从进行必要的变革，实时监控金融风险，实时监控信用风险，树立起健全而完善的风险意识以及相关信用风险的危机处理办法。
关键字：商业银行；信用风险管理；新疆地区；问题与对策
1.绪论
1.1研究的背景和意义
1.1.1研究的背景
从商业银行的本质上来看，商业银行是社会经济发展与货币交换的产物，是人类社会等到高级阶段的产物，商业银行人类社会的发展过程中起到了十分重要的作用，商业银行可以为企业的生产，再生产以及国内外的贸易活动必要的资本，同时随着近些年来商业银行业务范围的扩大，还能够为社会上的个体提供必要的金融理财产品，来希腊社会上闲散的资金经过多年以来的发展，商业银行的重要性日益深入人心，商业银行成为各个国家经济贸易活动的一个重要的资金集散机构以及金融服务机构，是各国在长远发展的过程当中缺少的一个重要组成部分。
从我国商业银行的发展史来看，我国最早的一个商业银行是在1845年构建起来的，这家商业银行是由英国人建立的丽如银行，这是我国第一家商业银行，也是我国第一家外资商业银行，但是由于当时中国社会政治环境的制约，在这个时期中国处于封建社会的历史阶段，整个社会的经济是处于一个自给自足的状态，在这样的社会背景下，商业银行想要取得发展困难重重，而这家银行也在存在了3年左右的时间就逐步破产了。在新中国建立之后，我国的各项事业百废待兴，当时国家要求建立起中国人自己的银行，于是整个中国截止到改革开放前一家银行，那就是中国人民银行，这家银行掌管着货币的发行权也同时兼顾其他金融活动，与此同时，还涉及到最基本的银行业务或存取款业务，由此我们也可以看出中国人民银行在这个历史阶段所担负的使命是十分严峻的，而多项的银行业务处理让整个银行组织显得更加臃肿，而且处理的效率也十分的低下。伴随着改革开放以及相关的金融改革制度的实施，中国人民银行一家独大的金融体系开始被打破，国家要求建立4家专门的国有银行：中国银行，中国建设银行，中国农业银行以及中国工商银行。时至今日，这4家银行依然是我国境内主要银行，随后伴随着银行业务的多样化，银行业务的综合性以及专业化，国有商业银行的职能逐渐被削弱，也在这个时期商业银行开始进入人们的视野。新中国建立之后我国的第一家商业银行，是在1986年，由xxxx批准组建的交通银行，这是新中国成立以来第一个以公有制为主体的商业银行，随后我国相继颁布了各种文件来支持商业银行的发展，并且在社会主义市场经济不断向前推进的背景下，仅仅依靠国有四大银行，不能够很好地满足当前社会发展的需求，因此在1994年，我国最早的4家银行开始进行改组，改组成为国有独资的商业银行。支持我国商业银行的基本体系已经构建完成，逐步形成了以中国人民银行为核心，各个商业银行为支撑，政策性银行以及其他融资机构共同参与的相对完善的社会金融体系。随着我国商业银行的体系构建逐步的完善，商业银行在我国社会的发展过程中所起到的作用也在不断的扩大，时至今日，商业银行仍然在我国的金融体系中起到十分重要的作用，而国有商业银行、农村信用社、地区商业银行、外资商业银行、股份制商业银行共同组成我国金融体系的各个部分。
商业银行的飞速发展，给我国的给社会的发展带来了巨大的便利，同时也正是由于商业银行的存在为国家的金融体系来了一定程度的风险，而相较于其他国家而言，中国的商业银行具有十分明显的中国特色，受到宏观调控的影响十分明显，因此相对于欧美发达国家来说，我国的商业银行所带来的风险是相对比较轻的，但是也并不是意味着这种风险的影响我国经济的影响是微乎其微的，相反的，商业银行的风险对于我国整个金融体系的稳定和发展都有着十分深刻的影响，正是因为注意到了这一点，国内外的专家学者都将大量的精力投入到研究商业银行的风险当中，是1997年的金融危机爆发之后，整个东南亚地区的经济出现了明显的倒退，而到了2008年世界范围内的经济危机更是波及到全球的主要国家，根据这两次金融危机爆发的时间，以及金融危机的表现，经过分析，我们可以明显的看出，这两次金融危机的爆发都与商业银行的信用风险有着十分密切的关系。2008年的金融危机，是人类有史以来规模最大的一次金融危机，给全球的各个国家都带来了阴霾，而这次金融危机形成的主要原因由于欧债引发的危机，在08年金融危机爆发之后，大部分的欧洲国家甚至陷入了主权债务危机当中，很多国家濒临破产，由此我们可以看出商业银行的风险管理对于一个国家的稳定和发展，经济的持续和发展都具有十分重要的作用，控制商业银行风险的重要性不言而喻的。
提到商业银行的信用风险就不得不涉及到一项协议，那就是1988年通过的巴塞尔协议，这个协议建立起一套国际通用的衡量银行机构的内部和外部资金准备充足率的标准，这是国际上第一次对于商业银行的储备金进行规定的条例，也是由世界主要国家签署并且生效的，截止到当前，世界范围内100多个国家接受并且应该协定，到2004年巴塞尔委员会对于这个协定进行了第二次的修订，制定出了新的协定，一般把它称之为巴塞尔协定ΙΙ，在这个协定中补充了关于资本充足率的计算方法，以及对于商业银行信用风险的范围进行了扩充，同时规定了协议的三大支柱：市场激励和约束、最低资本要求以及管理评估与检查。这个协定随着人类社会的进一步发展不断的完善，到2010年巴塞尔协议修订了第三版，更加全面地扩大了的范围，并且构建了国际范围内统一的监管监督标准。从本质上来讲，巴塞尔协议是世界各个国家为了更好的监管商业银行的风险所构建的一个协议，在这个协议的指导下，各国的商业银行能够在一个相对合理的经济社会环境中实现发展，同时更好地规避各项风险。
综上所述，在这样的背景下，我国的商业银行需要提高风险意识，更好的去管理银行的信用风险，保证我国能够实现快速的发展，并且构建出符合我国国情的更加准确的商业银行信用风险管理机制，来更好地促进我国商业银行的发展，在巴塞尔协议的指导下，坚持以国际标准作为基本的准则，结合当前我国商业银行信用风险管理实践来更好的管理商业银行所面临的信用风险。
1.1.2研究的意义
从本文的研究意义上来看，对于本课题的研究主要基于，以下4个方面的意义：
1，对于新疆区域内部商业银行的商业银行的实际信用风险管理办法进行分析和研究,有利于提高商业银行的稳定性和安全性,从本质上保护存款者和贷款者的基本利益。商业银行这个过程中最重要一个特点就是负债经营，因此导致商业银行自身是具有高风险的行业，而信用风险则是导致银行破产清算的主要原因所在，因此通过对于区内的商业银行的信用风险管理办法进行研究和阐述，能够很好的了解到这些商业银行的信用风险管理办法是否合理，找出其中存在的问题，并提出解决方案，能够在最大程度上降低发生的几率，提高银行的稳定性和安全性，这样一来就能够更好的保证和贷款者的实际利益，减少社会资金的浪费，实现社会各方的协调。
2，通过对于本课题
的研究可以促进度量技术的进一步发展，本文在第二章重点介绍了当前国内外的商业银行信用风险的管理办法管理模型，同时重点介绍了我国国内商业银行如何在使用这些方法和模型为自身进行风险管理的，通过对于这些的介绍，并且通过定性和定量的分析，能够促使商业银行看到自身对于风险管理方面所存在的不足，并且能够给予这些商业银行适当的建议，比如，商业银行应当如何度量自身的信用风险，并且应当采取何种措施来对于这些信用风险进行预警，最终如何降低这些信用风险发生的几率，最终达到提高银行自身的稳定性，安全性的目的。
3，通过对于本课题的研究，很好地促进各个商业银行从金融创新，随着经济社会的不断发展，相关的信用以及金融衍生品在我国的发展已经日趋成熟，而如何实现不同的金融衍生品的信用风险不同金融市场中的分配则成为当前商业银行所面临的主要问题之一，而实现信用风险的合理分配，能够很好地降低商业银行的运营风险，并且能够在很大程度上杜绝人为所造成的信用风险。
4，对于我国商业银行提升自身的听真理具有十分重要的作用，通过对于本课题相关资料的分析，发现当前金融市场日益开放，中国与世界各国的金融市场联系在一起，而由于中国的金融市场相对发展的比较欠缺，也不够成熟，因此在国际市场上的竞争力十分的薄弱，在面临同行打压的背景下，如果商业银行还缺乏相应的信用风险管理办法对于商业银行来说十分不利的，不利于在国际竞争中赢得优势，而且很容易被国外的一些商业银行占领主动权和定价权，这对金融市场的后续发展带来了很大程度的隐患，因此对于商业银行信用风险管理这课题的研究，不仅仅可以促进新疆区内商业银行参与国际竞争，并且可以为国内众多的商业银行提供必要的借鉴和参考，以促进我国商业银行的迅速发展，不断的提升自身的实力。
1.2研究的方法、思路和内容
1.2.1研究的方法
本文所采用的研究方法主要有以下3种：
文献综述法：在开始研究本课题之前，笔者通过利用网络资源学校图书馆资源搜集了大量的相关商业银行信用风险的文献，数据的主要来源包括知网数据库、龙源数据库、万方数据库以及超星数据库。同时拜读了国内外专家学者的文献，一一做下记录，来让本次的课题研究更加充分的理论来源以及数据支持。
逻辑分析法：所谓的逻辑分析法，也就是指在本文撰写的过程中，是按照以理论基础作为根本，来扩展开来，结合新疆区内各个商业银行的实际情况来分析风险管理过程中所存在的问题，最后结合理论来提出适当的解决办法。
案例分析法：为了让本课题的研究更加具有针对性，同时更加具有实践指导意义，本人近两个月的时间对于新疆地区的商业银行进行实地的走访调查，通过走访和调查来更加清楚的了解各个商业银行的信用风险管理现状，并且通过对于这些现状的具体分析来找到商业银行信用风险所产生的原因。
1.2.2研究的思路和内容
本文的具体框架内容如下：
2.国内外商业银行信用风险管理研究综述
为了更好地研究本课题，笔者对于商业银行信用风险收集和整理，本章节本文重点对风险的概念特征，信用风险的概念特征国内外商业银行的信用风险相关研究进行基本的论述，文章后续的研究提供必要的理论依据。
2.1风险的基本概念及特征
2.1.1风险的基本概念
关于风险的基本概念，当前的学术界并没有一个统一说法，通过对于一些相关文献资料的搜集和整理，在国际上有一种相对可信的观点，法国社会学家弗朗斯在1985年提出的关于风险的一个定义，这个定义被当前学术界说普遍的认可，因此本文也将他对于风险的定义作为整个文章的理论基础，所谓的风险，简而言之就是指劳动成果与生产目的之间的不确定性，根据这个定义可以引申出风险的两个概念，其一，风险的具体表现形式是收益的不确定性，而涉及到收益的不确定性，则主要阐述的是生产预期与实际收益之间的差别，差别则代表风险，风险的收益和代价也是不确定的，而正是由于这种不确定性，才导致风险所带来的损失；其二，风险意味着代价和成本的不确定性，这种风险则是属于一种广义的风险，通过这种广义的定义，我们可以将风险分成两种类型，一种是获利一种是无获利，而在整个风险发生的过程中，当所有人行使所有权的活动都被视为风险的管理，而金融风险从广义的风险，而金融风险在一定程度上来看是属于一种狭义的风险，这种狭义的风险表明，能带来损失而不可能获利，但是在实际的生活当中，风险往往与收益是成正比的，所以一般积极进取的一些投资者更加倾向于将资本投入至高风险的项目其目的是为了获取更高的利润，而且相对稳健保守的投资者为了更加重视安全性，则会重点对于风险相对较小的项目进行投资。
在实际的生活当中，我们可以通俗的讲风险解释成为不幸事件发生的概率，简单来说也就是指一件事情在发生之后出现了我们不希望看到的结果，而广义上来看，任何事物具备两种以上的可能性，那么我们就可以认为这个事务的进行在这风险的，有时具有不确定性，这种不确定性表示风险发生的时间是不确定的，风险发生与否也是不确定的以及风险导致的结果也是不确定的。经营者在日常的企业经营活动中，常会遇到各种概率事件，这种概率事件的实际影响情况是无法预知的，但是只要概率事件的发生必然会对企业的经营活动产生一定的影响，从而影响企业既定目标的实现。
因此为了更加方便货物的论述，将风险作一个简单的定义，风险也就是指在一定的环境以及一定的时间了，人们的期望目标与实际结果之间的差异程度。如果差异程度过大，则风险越大，所导致的损失或者获得的收益也越大。
2.1.2风险的特征
从风险的特征上来看，风险的特征具有以下7个方面：
客观性，风险的存在对于任何社会人来讲都是必然存在的，也是客观存在的，不以人的意志作为转移，具有客观性，是人们在人类社会的生活过程当中必然会遇到的概率事件。与此同时，风险的结果也是客观的不以人的意志为转移。
普遍性，在社会生活的过程当中，人人都会遇到风险事件的发生，这是基于风险是一种概率事件，生活在社会当中，人们会多多少少的遇到各种概率事件，当这些概率事件发生的时候，人都不可避免，并且普遍地会受到风险的影响。而风险所带来的利益以及损失，也是普遍存在的，既不针对于某一个个体某一家企业甚至于某一种经营活动，在日常生活中都会普遍的遇到。
必然性，风险的发生是必然的，人类在社会生活的过程当中，会遇到各种需要决策的情况，比如人们在进行投资行为的过程当中，积极的投资者通常倾向于风险比较高的回报比较高的项目，那么，在选择这些项目之后，必须为自己的选择承担后续的风险，当然后续所带来的损失或者利益也是与风险成正比的。而这种风险的发生则是必然的。
可识别性，风险不可能完全被预测到，同时风险也不可能毫无征兆的发生，风险的发生是基于一定程度的因果关系，凡事有因必然有果，因此在风险发生之前，或者当个人以及企业单位做出决策的时候，风险就已经开始发生了，如何去规避这些风险，可以从项目进行的过程当中，决策决定之前，事先规划好甚至预料好有可能发生的风险，而防止造成不必要的损失。
损失性，从狭义的角度来看，风险只会带来损失而不会带来收益，任何事情只要有风险则意味着出现损失的可能性，而这种风险，是需要企业的经营者经过精细的管理来很好的去规避，或者将风险所带来的损失最小化。
不确定性，风险的不确定性，主要包括两个方面，其一，风险发生的时间是不确定的，人们不可以完全预测出风险在某一个时间点发生，大致的预测，风险可能到来的时间，但是依照现在的技术手段来看，也不完全可信。其二，风险发生的内容是不确定的，风险会具体造成哪些损失，或者说为企业创造哪些利润都是不确定的，虽然现在的一些技术手段，可以预估风险对企业所带来的危害，但是，从实际的偏差上来讲，这种预测并不完全准确，只能为企业的经营决策提供一定程度的参考，而不能够完全的规避这些风险。
社会性，风险的社会性是针对于企业的行为或者是个人的投资行为，人类作为社会人的存在，处在紧密联系的社会关系当中，人的抉择以及行为会对他人产生影响，并且由于企业或者个人过于重大的决策或者社会行为，会直接给整个社会带来一定程度的影响。
2.2信用风险的基本概念及特征
结合上文中对于风险定义的阐述，我们可以来定义商业银行的信用风险，通过对于信用风险的定义，来更好地为下文的阐述提供必要的理论基础和理论支持。
2.2.1信用风险的基本概念
信用风险又被称作违约风险，是指债券发行人或者借款人即交易的对方，因为种种的原因而不愿意或者无力履行既定的合约，而导致的违约，导致投资者、交易的对方或者银行单方面受到损失的可能性，而就商业银行的信用风险定义，目前学术界也没有一个相对完善的定义，通过对于相关文献资料的整理，对于商业银行信用风险的定义我们可以从以下几个角度来进行阐述：
传统的信用风险的内涵是指融资企业或者融资人在贷款的到期日来临时，无法按照之前的约定来偿还资本和利息，对贷款方造成了损失的可能，在这个定义当中主要强调了两个方面的因素，首先，融资人或者贷款人，在款项到期的时日无法履行自己的义务，其次，由于融资者或者借款人的这种违约行为导致了，借款人或者银行等方面受到损失。随着商业银行的发展，相关商业银行信用风险的研究变得更加多样化起来，相对于商业银行的信用风险，则特定是指贷款人或者贷款企业约定的时间仍无法补足银行存款从而给商业银行造成了一定的损失，从现在信用风险的度量模型来看，信用风险还可以被认为是由于融资方偿还能力波动或者是信用评级下降而导致的变动，从而导致贷款方因为股票市场的价值变动而增
原文链接：http://www.jxszl.com/lwqt/yzlw/180443.html
