目录
摘 要 3
ABSTRACT 4
第一章 引言 5
1.1研究背景 5
1.2 研究意义 5
1.2.1理论意义 5
1.2.2现实意义 6
1.3研究框架 6
第二章 文献综述 7
2.1非利息收入占比对商业银行经营风险的影响 7
2.2文献评述 8
第三章 理论分析 9
3.1范围经济理论 9
3.2非利息收入对银行经营风险的影响机制 9
第四章 我国商业银行非利息收入业务特征分析 11
4.1数据来源 11
4.2非利息收入总量分析 11
4.3非利息收入对比分析 13
第五章 非利息收入对商业银行经营风险影响的实证研究 16
5.1变量选取 16
5.1.1被解释变量 16
5.1.2解释变量 16
5.1.3控制变量 16
5.2模型设定 17
5.3实证结果分析 18
5.3.1描述性分析 18
5.3.2回归分析 19
5.4稳健性检验 21
第六章 研究结论与政策建议 22
6.1研究结论 22
6.2政策建议 22
参考文献 24
目录
致 谢 27
非利息收入对我国商业银行经营风险的影响研究
摘 要
目前我国利率市场化已经实现基本完成，商业银行传统的依靠存贷款利息差的利息收入业务发展受到了更加严峻的挑战，银行已经不再像之前那样具备依靠利息收入业务盈利的优势。这种环境改变的压力迫使银行去开拓非利息收入业务。最近几年非利息收入业务进入了飞速发展时期，不断扩大的业务使得人们渐渐关注起了非利息收入业务的经营风险。非利息收入有不同的组成部分，这些部分的性质各不相同，因而会带来大小不等的经营风险。由于各个商业银行的性质不同、管理风险的能力不同，这些银行在开展非利息收入时所暴露的经营风险也迥然不同。本文从非利息收入在营业收入的占 *51今日免费论文网|www.51jrft.com +Q: ^351916072# 
比和非利息收入的业务组成出发，采用固定效应模型基于2010年到2019年我国16家商业银行的年度财务数据进行实证分析，将16家商业银行分为两组进行对比讨论。实证结果表明，非利息收入占比的大小与商业银行的经营风险呈负相关关系；同时，非利息收入各组成部分对经营风险产生的影响不同：业务中的手续费及佣金收入占比的提高可以分散两组商业银行的经营风险；业务中的投资收益部分只有在股份制商业银行组通过了显著性检验，与风险呈负相关；汇兑损益在两组都没有通过显著性检验。本文最后根据相应的实证结果，为各类商业银行相关业务的开展提供建议。
引言
1.1研究背景
2000年前后，我国的经济步入飞速发展时期，步入了突飞猛进的时期。之后的几年国内的经济有了很大程度的发展，国内的金融市场也随之逐渐成长起来，并且一步步完善。习总书记在中央经济工作会议上指出：我们要注重我国经济的长期发展，要看重可持续性。习总书记的这一番话，标志着我国经济发展已经迈入了一个新的阶段，新阶段下的金融市场发生了巨大的变化。随着2015年利率市场化的基本完成，我国商业银行面临的压力和挑战一点点增大，可以说，这种市场化给银行的发展带来了翻天覆地的变化。在这种挑战下，提出了金融业改革、金融创新等目标。我国的商业银行也因此面临着巨大的转型挑战。不仅仅是因为金融业改革和创新等目标的提出，当前互联网金融的发展给传统商业银行带来了巨大的冲击，比如余额宝、零钱通等互联网金融产品，都在一定程度上导致了商业银行储蓄额的下降。因此，银行传统的利息收入业务受到了巨大的冲击。2015年以后，商业银行的不良贷款率也有所上升，更加使得传统利息收入业务雪上加霜。从前传统靠存贷利差来盈利的利息收入占商业银行收入的大部分份额。随着利率市场化的完成，这种利率差业务已经不能满足商业银行开拓发展追求盈利增长的需要，越来越多的银行开始放眼于非利息收入业务的发展。近些年以来，我国商业银行不断开拓非利息收入业务，目前的非利息收入业务已经趋向多样化发展，例如证券交易，信息咨询服务，公共债务服务等。我国商业银行非利息收入业务的发展现状情况、非利息收入业务对银行经营风险的影响大小、非利息收入业务中不同业务风险级别的划分，以及银行风险控制部门如何识别并控制非利息收入业务的风险，这些问题都亟待银行去解决。
1.2 研究意义
1.2.1理论意义
目前关于银行非利息收入的研究许多都关注非利息收入业务对银行盈利水平的大小影响，多关注非利息收入中的投资收益对银行净利润的影响，关于非利息收入对商业银行经营风险影响的研究尚且不多。当前的文献也并未就非利息收入是否能降低商业银行经营风险得到一致意见。这些研究大多都未对银行进行分类，只分析了非利息收入占比对银行经营风险的影响。本文则另辟蹊径，对非利息收入业务各部分分别进行实证回归，研究不同类型业务对国有商业银行和股份制商业银行经营风险的影响，并根据实证分析得到的结论结合实际提出自己的见解，这对已有的文献起到补充作用，具有一定的理论意义。
1.2.2现实意义
当前利率市场化的背景下，我国商业银行传统的利息收入业务受到了巨大的冲击。这种挑战迫使我国的商业银行进行业务转型，逐步摆脱过去对于利息差依赖的业务，通过发展非利息收入业务来迎接利率市场化的挑战，维持并稳固提高自己的经营营业收入。目前非利息收入业务中的各种业务十分繁多，银行就这些业务的拓展也愈来愈多元化，不同的业务对商业银行经营风险的影响各有所异，非利息收入业务是否会增加我国商业银行经营的不确定性目前还尚未盖棺定论，本文在研究非利息收入占比对商业银行经营风险影响的同时，把非利息收入中的各个部分分别进行回归分析，再根据回归结果相应地提出自己的见解和政策建议。因此，本文具有一定的现实意义。

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