目录
摘 要 I
ABSTRACT II
第一章 引言 1
第二章 文献综述 2
2.1房地产价格波动的研究 2
2.2商业银行贷款损失准备提取的影响因素研究 2
2.3房地产价格波动与商业银行贷款损失准备提取的关联研究 3
2.4文献评述 4
第三章 现状描述与实证研究设计 5
3.1我国房地产和银行贷款损失准备计提的现状 5
3.1.1房地产市场现状 5
3.1.2我国银行贷款损失准备 6
3.2研究假设 7
3.3模型构建 8
3.3.1数据来源 8
3.3.2变量定义 8
第四章 实证结果与分析 10
4.1描述性统计和相关性分析 10
4.1.1描述性统计 10
4.1.2相关性分析 11
4.2实证检验 11
4.2.1平稳性检验 11
4.2.2模型设定检验 12
4.3面板回归及稳健性检验 12
4.3.1回归分析 12
4.3.2稳健性检验 19
第五章 研究结论与政策建议 20
5.1研究结论 20
5.2政策建议 20
参考文献 22
致 谢 24
房地产价格波动对商业银行贷款损失准备计提的影响
——基于城市商业银行的分析
摘 要
基于房地产市场的发展状态直接影响到商业银行的贷款质量这一事实，本文搜索了20102019年中国城市商业银行和房地产统计年鉴的数据，分析了房地产价格增幅状况对城市商业银行每年计提贷款损失准备金额的影响，同时试图指出是哪一类的房地产价格增幅对贷款拨备率计提的高低具有显著的影响，最后对城市商业银行进行分组，进行相关的分组检验及分析。研究结果发现，第一，商品房价格波动程度与城市商业银行贷款拨备率的计提呈正相关关系；第二，将商品房按用途分类后，回归结果表明，当住宅类商品房价格增幅扩大时，我国城市商业银行贷款拨备率扩大；第三， *51今日免费论文网|www.51jrft.com +Q: ^351916072# 
在同样面对商品房价格上涨的情况下，相对于国有城市商业银行，非国有城市商业银行会计提更高的贷款拨备率；第四，在同样面对商品房价格上涨的情况下，相对于非上市银行，上市银行会计提更高的贷款拨备率。本文的研究对于城市商业银行进行相关房地产贷款业务和不良贷款率的控制具有正向的意义。
引言
2008年金融危机发生以前，房地产欣欣向荣的景象引发了一轮又一轮的金融机构链条式连接的金融创新，众多大型的金融机构主要投资于房地产抵押债券，金融机构之间的资金流通过各种层出不穷的创新证券环环相扣，游离于实际的生产力之外，造成了房价一轮又一轮上浮的虚假泡沫景象。正当此时全球经济受到外部生产力等因素的打击，房价应声下跌，生产风险和信贷风险集中释放，接踵而来，最终导致了金融危机，此次深刻的历史经验给全世界的银行系统风险管理系统上了一堂扎实的课。
纵观我国金融市场尚处于发展之中，房地产市场的波动是商业银行系统风险累积的重要因素，而基于动态性、前瞻性和逆周期性，监管机构设置贷款拨备率、贷款损失准备金额和拨备覆盖比等一系列监管指标衡量商业银行对于经营风险和流动性风险的管控能力。而造成商业银行不良贷款率上升的因素之一就是房地产抵押贷款业务。因而，需要强化商业银行应对呆账准备和不良贷款的监管标准，对商业银行的不良贷款率和风险暴露进行动态调整，强化贷款拨备率和拨备覆盖比等相关监管指标对房价波动的动态反应。
本文旨在分析房价波动程度与商业银行贷款拨备率的相关关系，梳理出银行贷款拨备率指标在预防城市商业银行潜在流动性风险累积的过程中发挥的缓冲作用，以为商业银行的风险管理系统运用有效的手段及工具。
第二章 文献综述
2.1房地产价格波动的研究
我国房地产价格波动主要表现在持续飙升不下的情况，在这个状况发展过程中，引发了许多学者对于其形成原因和经济后果的探讨与研究。
一是对于房价持续上浮原因的研究，第一是聚焦在地方政府的土地财政行为等相关政策所诱发的结果，高然和龚六堂（2017）表明土地财政行为首先会加剧房地产市场价格的变动情况。其次通过金融市场的反馈机制和传导机制，房价的上涨只会越来越加剧人们的投机心理，从而加大对投资性房地产的需求，更进一步推动了房价的阶梯式上涨。与此类似的是，Shiller（2005）在其著作中科学阐明了，初始的投机心理、接踵而来的市场反馈作用和羊群效应相互作用、相互刺激并无限循环地放大了房价波动的现象。
二是对房地产价格上涨经济后果的分析，第一是集中在居民购房而大幅进行个人住房按揭贷款的现实情况，阮健宏和刘西（2020）研究指出在个人住房按揭贷款业务普遍的情况下，房价飙升和住房销售增长两个现实情况都显著刺激了家庭负债率。周广肃和王雅琦（2019）针对家庭杠杆率上升趋势的经济现象，分析得出房价上涨增加了投资型房产的需求，提升了居民及家庭强烈的借贷意愿和高风险的偏好。第二是房价对于就业的负面影响，宋弘和吴茂华（2020）提出本地房价上升会加剧本地高技能人才去外地就业的可能性，导致本地损失了大量的高质量劳动力；Li and Wu ( 2014)还发现，房地产价格持续上涨的现象会不断地削弱新的创业事业及行为，不利于社会创新的进步。

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